Форум » » Исправление ошибки в 5% Едином налоге » Ответить
Исправление ошибки в 5% Едином налоге
Б. Н.: В редакции 2.11.4 и 2.11.5 основной расчетный параметр П12 для 5% Единого налога ошибочно включает в себе НДС на материалы и услуги, определенные расчетом П139-1. В ближайшем обновлении программы ошибка в П12 будет исправлена. А сегодня для 5% Единого налога следует самостоятельно войти во встроенный Расчет (Прочие затраты, Г15, П137) и в формуле строки п1.1 через правую клавишу выбрать из Итоговых стоимостных параметров параметр П9 вместо П12. Если имеется оборудование поставки подрядчика (П234 не равно нулю), то П234 нужно ввести дополнительной строкой в конец Исходных данных, а в формуле строки п2.1 оно должно быть учтено. В будущем исправленном встроенном расчете измененный параметр П12 будет содержать и П234.
Ответов - 14
ёся: Здравствуйте! При расчете 5% налога переключение сделала с П9 на П12 и кроме того я машинально отключила учет Г14, расчет получился верным , но возврата НДС от стоимости материалов я не учитывала, а когда начала вникать видимо нужно, хотя и тут есть вопросы. В стоимость материалов включена перевозка, а возможно и погрузка, разгрузка и т.д. Когда работали с НДС заказчики предпочитали что бы стоимость перевозки сидела в стоимости материалов, с 5% налогом стоимость перевозки видимо предпочтительнее показать отдельно, что бы не завышать общую стоимость работ возвратом НДС с материалов?
Б. Н.: ёся пишет: Когда работали с НДС заказчики предпочитали что бы стоимость перевозки сидела в стоимости материалов, с 5% налогом стоимость перевозки видимо предпочтительнее показать отдельно, что бы не завышать общую стоимость работ возвратом НДС с материалов Вы, конечно, правы. А еще лучше всего при 5% едином налоге отключить вообще затрату П139-1 (НДС на материалы и услуги), но изначально задавать отпускные цены ресурсов с учетом фактически оплаченных НДС. Тогда в расчете единого налога (П137) не нужно и заменять П12 на П9.
В.Н.: Б. Н. пишет: А еще лучше ...изначально задавать отпускные цены ресурсов с учетом фактически оплаченных НДС. ...т.е. выделить материалы на уровне стройки и применить к их отпускной цене К=1,2
ёся: В.Н. пишет: т.е. выделить материалы на уровне стройки и применить к их отпускной цене К=1,2 Вы имеете ввиду завысить цены на 20 процентов? Но итоговая сумма тогда тоже увеличиться, и тогда какая разница возврат НДС от материалов или увеличение их стоимости в смете? но возможно я что-то путаю
Б. Н.: ёся пишет: завысить цены на 20 процентов? Но итоговая сумма тогда тоже увеличиться, и тогда какая разница возврат НДС от материалов или увеличение их стоимости в смете? но возможно я что-то путаю Да, Вы что-то путаете. Нужно не просто задать к опускной цене материалов К=1,2 (НДС только к отпускной, а не к сметной цене материалов), но и отказаться от специальной затраты П139-1, рассчитывающей НДС на материалы и услуги. А затрата П154 (НДС на все) в 5% налоге отключена изначально. Так что, НДС будет начислен только на отпускную цену материалов (это - фактические затраты подрядчика), но не будет начислен на транспортные и заготовительно-складские расходы подрядчика, ибо подрядчик при 5% налоге не является плательщиком НДС. Кстати, если некоторые материалы продаются без НДС, то к их отпкскной цене К=1,2 не применять.
В.Н.: ёся пишет: Вы имеете ввиду завысить цены на 20 процентов? Я имею ввиду отразить цены на материалы с учетом НДС, потому как 5% налогообложение не распространяется на строительные материалы и т. п. Б. Н. пишет: Так что, НДС будет начислен только на отпускную цену материалов (это - фактические затраты подрядчика), но не будет начислен на транспортные и заготовительно-складские расходы подрядчика, ибо подрядчик при 5% налоге не является плательщиком НДС. К сожалению, при увеличении отпускной цены на 20% (т.е. с учетом НДС) автоматически завысятся и усредненные значения ЗС..(т.е. с учетом...??)......
Б. Н.: В.Н. пишет: К сожалению, при увеличении отпускной цены на 20% (т.е. с учетом НДС) автоматически завысятся и усредненные значения ЗС..(т.е. с учетом...??)...... Давайте попытаемся не сожалеть, а действовать. Для заказчиков, у которых подобное "автоматическое завышение усредненных значений ЗС" вызывает протест, можно было бы предложить уточненные проценты заготовительно-складских расходов: - для металлов - 1% : 1,2 = 0,833333333 %; - для "неметаллов" - 2% : 1,2 = 1,666666667 % Однако, с другой стороны, это вызовет занижение ЗС при умножении нового процента на транспортную составляющую сметной цены и, соответственно, протест подрядчика. Абсолютно чистое решение - корректировать не процент ЗС, а исходный коэффициент, учитывающий НДС: Если А - отпускная цена, то корректная стоимость отпускной цены, умноженной на процент НДС, плюс ЗС равна: для "неметаллов": А*1,2 + А*0,02 = А*1,202; (для металлов:А*1,2 + А*0,01 = А*1,201;) Обозначив искомое значение коэффициента к отпукной цене через К, получим для "неметаллов": А*К + А*К*0,02 = А*1,202; Отсюда К =1,202:(1 + 0,02) = 1,178431372549; - для "неметаллов" К = 1,201:(1 + 0,01) = 1,189108910891; - для металлов. Все, написанное выше - шутка. А, может быть, и не шутка - все здесь зависит от "принципиальности" заказчика.
Глаша: Добрый день! Пожалуйста, пошагово распишите куда войти, что бы ввести вышерасчитанные коэффициенты для металлов и неметаллов. Ибо опыт показывает "принципиальность" лучше предупредить.
В.Н.: Глаша пишет: куда войти, что бы ввести вышерасчитанные коэффициенты для металлов и неметаллов. для тех и других входим в одно и то же место: загот-складские.
Глаша: Б. Н. пишет: - для металлов - 1% : 1,2 = 0,833333333 %; - для "неметаллов" - 2% : 1,2 = 1,666666667 % Отсюда К =1,202:(1 + 0,02) = 1,178431372549; - для "неметаллов" К = 1,201:(1 + 0,01) = 1,189108910891; - для металлов. H13=0.9. В таком случае как выделить металлы и неметаллы?
В.Н.: Глаша пишет: H13=0.9. В таком случае как выделить металлы и неметаллы? Н13-это ЗС на оборудование, а мы говорим о материалах. Учите руководство Пользователя АВК5 сегодня ибо завтра, начиная с версии 2.12.0, догнать уже будет невозможно.
Б. Н.: Глаша пишет: Пожалуйста, пошагово распишите куда войти, что бы ввести вышерасчитанные коэффициенты для металлов и неметаллов. Ибо опыт показывает "принципиальность" лучше предупредить. Глаша пишет: Отсюда К =1,202:(1 + 0,02) = 1,178431372549; - для "неметаллов" К = 1,201:(1 + 0,01) = 1,189108910891; - для металлов. H13=0.9. В таком случае как выделить металлы и неметаллы? Начну с конца - Н13=0,9 к материалам не относится, это ЗС оборудования. Коэффициенты "К" это - учет НДС в сметной стоимости материалов с обеспечением непревышения заготовительно-складских расходов. Для группового ввода К следует через "Цены" - "Цены ресурсов" - "Строительные материалы, изделия и конструкции" выделить материалы, не являющиеся металлоизделиями (Insert-Insert), затем нажать Enter и задать Коэффициент к отпускным ценам К=1,1784. Для металлоизделий задать К=1,1891. Для материалов, приобретенных без НДС , Коэффициент к отпускной цене не задается (К=1).
В.Н.: Б. Н. пишет: Начну с конца Вот это -по-нашему!
Б. Н.: В.Н. пишет: К сожалению, при увеличении отпускной цены на 20% (т.е. с учетом НДС) автоматически завысятся и усредненные значения ЗС..(т.е. с учетом...??)...... Жалеть не о чем. Здесь завышение заготовительно-складских расходов - кажущееся. НДС в составе цен материалов в данном случае воспринимается просто как составляющая отпускной цены. Эта отпускная цена и возмещается подрядчику. Не стоит забывать, что для 5 процентного единого налога НДС не начисляется. Значит, он не начислится и на ЗС. А вот при 3% едином налоге НДС начисляется на все, в том числе и на ЗС. Поэтому для заказчика итоговая стоимость материалов и ЗС в составе стоимости строительства при 5% и при 3% едином налоге одинакова - и в том и в другом случае в расчете единожды участвует коэффициент 1,2 к отпускной цене. А от перемены места сомножителя произведение чисел, как известно, не изменяется. При 5% едином налоге более дешевым для заказчика окажется возмещение затрат подрядчика на траспорт материалов, зарплату рабочих и ОПР - здесь нет умножения на 1,2. По этой причине приведенные выше выкладки по понижению коэффициента 1,2 к отпускной цене из-за ЗС - не более, чем шутка. О чем и было сказано.
полная версия страницы